<<
>>

УДК 368.8:336.722.117 О ДИФФЕРЕНЦИРОВАННОМ ПОДХОДЕ УПЛАТЫ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ В РАМКАХ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ Л.А. Ульянова доцент кафедры банковского дела ИЭиФ К(П)ФУ

В статье показана значимость на современном этапе банковских вкладов и необходимость развития системы их страхования. Даны рекомендации о переходе с фиксированного порядка уплаты страховых взносов к дифференцированному.

Предложена методика дифференциации процента взносов банка в страховой фонд в зависимости от его группы оценки экономического положения.

ABOUT DIFFERENTIATED APPROACH TO PAYING INSURANCE CON- TRIBUTIONS UNDER DEPOSIT INSURANCE SYSTEM L.A. Ulyanova

Associate Professor of the Department of Banking,

Institute of economic and finance,

Kazan (Volga Region) Federal University

The article shows the importance of bank deposits and the need to develop the system for their security at the present stage. Recommendations on the transition from a fixed order ofpayment ofpremiums to differentiated order are given. A tech­nique of per cent differentiation of the bank’s contributions to the insurance fund depending on its economic position.

Накопление сбережений является естественным процессом в любой экономике. Граждане стремятся иметь определенный запас денежных средств «на черный день», для поддержания уровня потребления в пенсионном возрасте, копят для приобретения товаров длительного пользования, улучшения жилищных условий, а в рыночной экономике - и в инвестиционных целях.

На сберегательный процесс во многом влияют макроэкономические тенденции, связанные с изменением темпов развития отдельных секторов хозяйства, уровня дохода домашних хозяйств, инфляционными ожиданиями, нормы процентной ставки. Поэтому любые кризисные явления, особенно в финансовой сфере, оказывают негативное влияние. Их последствия сказываются на темпах экономического развития, инфляционных процессах, социальных программах. В условиях глобализации отмечается стандартизация правил и обычаев, усиление взаимосвязи кредитных организаций с международными рынками, повышение открытости информации о финансовых потоках, тем самым проблемы отдельных государств могут распространяться на финансовые рынки сопряженных экономик.

Сбережения формируются организованным или неорганизованным способом. И форма сбережений: в инвестиционных активах, на банковских счетах, либо «на руках», часто зависит не только от ее выгодности, но и от условий обеспечения надежности.

На современном этапе развития сберегательных предпочтений населения особое значение отводится банковским вкладам. За последние три года объем средств физических лиц во вкладах вырос с 9 818 млрд. руб. на 01.01.2011 года до 16 957,5 млрд. руб. на 01.01.2014 года, или на 73%. Ежегодный прирост составлял в среднем 20% [3]. Вклады физических лиц являются важнейшим источником банковских ресурсов. По состоянию на 01.01.2014 года за их счет было осуществлено 30% вложений кредитных организаций, при этом только 9 957 млрд. руб., или 59% использовано на выдачу кредитов физическим лицам, а более 40% - другим клиентам, в числе которых субъекты реальной экономики, малого и среднего бизнеса [3]. Потребительские кредиты, повышая потребительский спрос, также способствуют наращиванию темпов развития. В этой связи стабильная банковская система способствует как устойчивости поступления средств на банковские счета, так и предоставляет реальную возможность субъектам экономики восполнить недостаточность собственных ресурсов, обеспечивая тем самым устойчивое развитие.

Кризисные явления в банковской сфере могут быть вызваны паническими слухами вкладчиков. Для предотвращения паники во многих развитых странах действуют системы страхования либо гарантирования банковских вкладов.

В России система страхования вкладов была введена в 2004 году после долгой дискуссии о необходимости ее использования и параметрах условий применения. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года определил, что при отзыве у банка лицензии Агентство по страхованию вкладов выплачивает вкладчикам - физическим лицам страховое возмещение в сумме вклада до 700 тыс. руб. С другой стороны, анализ вкладных объемов по величине вкладов показывает, что 45% приходится на счета суммой более 700 тыс.

руб. []. Поэтому проблема массового изъятия вкладов в случае неблагоприятной информации до конца не решена.

Денежная компенсация выплачивается из средств страхового фонда. Для его формирования банки, участвующие в системе страхования, обязаны делать ежеквартальные отчисления в страховой фонд в размере фиксированного одинакового для всех банков процента от величины привлеченных средств физических лиц [1] (его размер составляет - 0,1). Это наиболее

распространенный способ формирования страхового фонда, хотя по степени рискованности операций кредитные организации сильно отличаются. В мировой практике используется и другой способ, который предполагает дифференцированный подход к размеру отчислений в зависимости от надежности банка [4].

Первый вариант более простой в применении, так как не требует специальных методик расчета степени рискованности операций и их согласованности с размером отчислений в фонд. При этом рискованность присуща предпринимательской деятельности и бывает оправдана. К тому же требования Центробанка по созданию различных резервов, покрывающих риски, проверяются инстанциями разных уровней (внутренними и внешними аудиторами, сотрудниками Банка России, осуществляющими дистанционный надзор и инспекционные проверки, а также кураторами). В то же время, в высказываниях практических и научных работников прослеживается мысль о несправедливости действующего в России порядка формирования фонда страхования вкладов физических лиц, при котором более надежные банки покрывают своими отчислениями неоправданные риски банков-банкротов. Подтверждением могут послужить следующие факты. Агентство по страхованию вкладов (АСВ) завершило работу по 123 кредитным организациям, признанным банкротом. При этом только по 21 банку средства вкладчикам и бизнесу были возвращены в полном размере. В остальных банках средств на возмещение по вкладам, АСВ и юридическим лицам оказалось недостаточно [5].

Мы считаем, что целесообразно заменить равнозначный для всех банков порядок отчислений в фонд страхования вкладов на дифференцированный.

При этом возникает проблема корректности дифференциации размера процента отчислений кредитных организаций. Отдельные банки проводят достаточно рисковую политику, но, используя современные методы управления рисками, получают высокие доходы. Поэтому нужны глубокие исследования, в том числе основанные на прошлой статистике, позволяющие вывести зависимость при каком уровне рискованности операций банк может оказаться в предбанкротном состоянии.

В настоящее время мы предлагаем использовать рекомендации Центрального банка РФ. С 2008 года Банк России оценивает экономическое положение банков по методике указаний 2005-У и относит их к одной из пяти групп: к первой группе - кредитные организации с устойчивым положением, ко второй - банки, в деятельности которых выявлены отдельные недостатки, к третьей - банки с недостатками, если которые не устранить в течение 12 месяцев, то они могут вызвать угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, к четвертой - банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов, к пятой - банки, состояние которых может привести к прекращению деятельности их на рынке банковских услуг [2]. Поэтому наименьшую нагрузку должны нести кредитные организации первой группы, например 0,075 % от средней суммы вкладов, для второй и третьей групп желательно оставить действующий размер отчислений - 0,1 %, для четвертой и пятой групп повысить отчисления до 0,15 % - максимального по закону о страховании вкладов.

В то же время информация об экономическом положении банка может быть доведена только до их органов управления, поэтому круг пользователей должен быть расширен за счет соответствующих структур Агентства по страхованию вкладов. Использовать сведения они должны на конфиденциальной основе.

Список литературы:

1. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс] : Федеральный закон № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 г. // Справочно­правовая система Г арант.

2. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс] : Указание ЦБ РФ от 30 апреля 2008 г. .№ 2005-У // Справочно-правовая система Гарант.

3. Бюллетень банковской статистики [Электронный ресурс] : издание ЦБ РФ. Режим доступа : http : // www.cbr.ru

4. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник. - М. : Высшее образование, 2008, с. 368 - 369.

5. Гудкова В. Дыры и кредиторы // Аргументы и факты - 2014 - N°7 - с. 15.

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Сборник трудов XV Международной научно-практической конференции (Казань, 2-5 июня 2014 г.). 2014

Еще по теме УДК 368.8:336.722.117 О ДИФФЕРЕНЦИРОВАННОМ ПОДХОДЕ УПЛАТЫ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ В РАМКАХ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ Л.А. Ульянова доцент кафедры банковского дела ИЭиФ К(П)ФУ:

  1. § 4. Правовые основы обязательного страхования
  2. Приложение 3 
  3. УДК 368.212.2 АНДЕРРАЙТИНГ В СТРАХОВАНИИ СРЕДСТВ ТРАНСПОРТА Д.П. Аликина Доцент кафедры денег и ценных бумаг Института экономики и финансов Казанского (Приволжского) федерального университета Daria345@rambler.ru
  4. УДК 368.013 СТРАХОВЫЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ГЛОБАЛЬНЫМИ РИСКАМИ Л.Д. Бакланова к.э.н., доцент кафедры страхования ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова», academia@bk.ru
  5. УДК 368:297 КОНТРАКТНЫЕ МОДЕЛИ ТАКАФУЛ А.М. Туфетулов ФГАОУ ВПО «Казанский (Приволжский) федеральный университет», а) dar-t@yandex. т
  6. УДК 368.01 ЕВРОПЕЙСКИЙ ОПЫТ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ ОТ КАТАСТРОФИЧЕСКИХ РИСКОВ Н.С. Агафонов, ОАО «СК ГАЙДЕ» e-mail: marsches@narod.ru
  7. УДК 368.1 СТРАТЕГИЧЕСКИЕ ЛИНИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХО- ВАНИЯ В РОССИИ А.Н. Айриева, Саратовский государственный университет им. Н.Г. Чернышевского, кафедра «Финансы и кредит», е-mail: Kafedra-fik@mail.ru
  8. УДК 368.91 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В РЕСПУБЛИКЕ КОМИ А.В. Головко, Филиал Санкт-Петербургского государственного экономического университета, г. Сыктывкар
  9. УДК 368.013 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ В УС- ЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ Е.В. Жегалова, Самарский государственный экономический университет, кафедра финансов и кредита, e-mail: zhegalova@ramler.ru
  10. УДК 336.71 НЕДОСТАТКИ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ О.А. Рыбалкина, В.В. Ивасюк, Оренбургский государственный аграрный университет, кафедра «Финансы и кредит»
- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика