<<
>>

УДК 368.1 РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО НАДЗОРА В УСЛОВИЯХ МЕЖДУНАРОДНОЙ ИНТЕГРАЦИИ СТРАХОВЫХ РЫНКОВ В.А. Ермакова Аспирант Санкт-Петербургского Г осударственного Экономического Университета

Страхование всегда являлось частью международной экономической интеграции и способствовало глобализации торговли. Сегодня международный характер страховой деятельности усиливается, что влечет за собой конвергенцию принципов страхового надзора в ряде стран, а также развитие новых форм организации страховой защиты транснациональных корпораций (ТНК).

Целью данной статьи является анализ данных изменений и роль российского страхового рынка в этих процессах.

DEVELOPMENT OF INSURANCE SUPERVISION DURING THE INTERNATIONAL INTEGRATION OF INSURANCE MARKETS

V.A. Ermakova

PhD student at St. Petersburg State Economic University Insurance has always been a part of international economic integration and stimulated globalisation in trade. Today insurance is becoming more international in nature, which leads to the convergence of principles of insurance supervision in dif­ferent countries and the development of new methods of insurance protection for transnational corporations (TNCs). The aim of this article is to analyse these changes and the role of Russian insurance market in these processes.

С самого начала своего развития страхование являлось неотъемлемой частью интернационализации хозяйственной жизни. В результате активного развития капитализма и морской торговли в Европе в конце XVII - начале XVIII вв. в Англии возникли акционерные страховые компании, обладающие существенными капитальными ресурсами и специализирующиеся на морском страховании [1, С. 2]. До этого морское страхование осуществляли только купцы как индивидуальные страховщики в дополнение к своей основной деятельности. Помимо морского страхования, которое по своей природе почти всегда является трансграничным, первой формой трансграничных страховых операций стало страхование от огня собственности промышленников, находящейся вне пределов страны их подданства (home foreign risks), возникшее в середине XVIII в.

[3, С. 58].

В условиях продолжающейся международной экономической интеграции страховая отрасль все более приобретает глобальный характер. Ряд законо­дательных изменений способствует глобализации в страховании. Например, создание единого страхового рынка Европейского Союза (ЕС) означало объеди­нение более двух десятков национальных страховых рынков в один и переход национальных страховщиков к ни чем не ограниченной конкуренции в рамках рынка ЕС. Выделим законодательные и надзорные инициативы, которые сегодня обеспечивают поддержку дальнейшей интернационализации страховой деятельности.

1. Введение регулирования международных страховых групп

В ответ на продолжающуюся глобализацию страховых рынков Между­народная Ассоциация Страховых Надзоров (МАСН) разрабатывает Общую ме­тодику по надзору за международными страховыми группами (Common Framework for the Supervision of Internationally Active Insurance Groups). Ее це­лью является конвергенция законодательных и надзорных принципов в страхо­вании, принятых в разных странах. Принципы МАСН не будут обладать обяза­тельной юридической силой, однако от всех участников организации ожидается их выполнение [2]. Сегодня МАСН представляет интересы страховых надзоров в более чем 200 юрисдикциях (около 140 стран), что составляет 97% глобально­го объема страховых премий [4].

2. Выделение глобальных системообразующих страховщиков

В 2013 г. международный Совет финансовой стабильности (Financial Stability Board) назвал 9 страховых компаний, которые имеют ключевое значение для функционирования глобальной финансовой системы. Среди этих компаний германская Allianz, американская AIG, французская AXA, китайская Ping An Insurance и др. Деятельность этих страховщиков будет более жестко контролироваться национальными органами страхового надзора и междуна­родными ассоциациями [5]. Одновременно с этим Совет по надзору за финансовой стабильностью США (US Financial Stability Oversight Council) выделил три компании (AIG, GE Capital и Prudential Financial) как важнейшие небанковские глобальные системообразующие финансовые институты.

С помощью этих двух инициатив планируется привести к единообразию законо­дательные подходы в разных странах и сократить возможности некоторых компаний (или страхователей) использовать различия в нормативной базе юрисдикций в свою пользу [6, С. 40].

3. Разработка и введение Solvency II

На сегодня самой высокой интеграции страховых рынков достигли страны ЕС. Тем не менее, нормы регулирования финансовой устойчивости страховщиков в странах Сообщества существенно разнятся. Углубление интеграции страхового рынка ЕС явилось одной из ключевых целей для разработки нового законодательного режима для контроля платежеспособности страховщиков - Solvency II, который вступит в силу 1 января 2016 г., если не произойдет очередного переноса срока. Solvency II вводит новые стандарты риск-ориентированного надзора, которые будут учитывать все основные риски, присущие страховщикам. При этом принципы этой модели внедряются не только в странах ЕС, но и на других страховых рынках. Ряд государств, включая Бразилию, Китай, Турцию, Мексику, Канаду, Южную Африку, Бермуды, Японию и др., уже начали внедрять принципы Solvency II или выражают интерес по внедрению элементов этого режима [7, 8].

4. Работа над фазой 2 МСФО.

В контексте глобализации регулирования деятельности страховщиков и перестраховщиков очень важен переход к международным стандартам и механизмам финансовой отчетности [8, С. 88]. Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) начали разрабатываться несколько десятилетий назад и изначально были призваны гармонизировать финансовую отчетность в ЕС, однако вскоре эта концепция была принята и в других странах. Сегодня целью МСФО является создание стандартов финансовой отчетности, которые были бы понятны и сопоставимы на глобальном уровне. В настоящее время более 100 стран мира признают МСФО; в большинстве из этих стран ведение МСФО является обязательным для публичных компаний [9]. На протяжении последних нескольких лет МАСН разрабатывает новый усовершенствованный стандарт МСФО для страховщиков - МСФО 4 «Договоры страхования» - Фаза 2. Предполагается, что новые стандарты, которые призваны повысить уровень прозрачности и сопоставимости финансовой отчетности страховщиков, вступят в силу не раньше 2017 г.

5. Развитие системы страхования ТНК.

Важным элементом интеграции в страховании является международная система страхования ТНК. Сущность современной системы страхования ТНК заключается в том, что каждое подразделение ТНК в любой стране мире получает страховую защиту. Страховщиками по полисам выступают, как правило, местные компании, но всем администрированием занимаются глобальные страховщики, предоставляющие покрытие головному офису ТНК в стране базирования. Основная сложность, с которой сталкиваются участники этой системы, это недоступность требуемого покрытия в принимающих странах. Несмотря на то, что во многих странах разрешено приобретение страхования у иностранных страховщиков при отсутствии необходимого покрытия на местном рынке, сегодня этот процесс, как правило, сопряжен с рядом бюрократических трудностей. В этой связи некоторые страны, даже с протекционистским страховым режимом, уже начинают признавать международные программы страхования ТНК на законодательном уровне. Например, в Южной Африке согласно Директиве 149.A.i. от 1 июня 2013 г. местным подразделениям зарубежных ТНК разрешено приобретать страховое покрытие за рубежом в рамках международной системы страхования [10].

Таким образом, в условиях международной интеграции страховых рынков можно наблюдать ряд законодательных и надзорных изменений и инициатив. Их основными задачами являются введение признаваемых на международном уровне стандартов регулирования страховщиков и упрощение сделок трансграничного страхования. В контексте разработки указанных инициатив стоит отметить возрастающую роль международных групп и организаций. В то время как они не имеют прямых полномочий устанавливать законы, они оказывают огромное влияние на формирование норм по всему миру. Процесс, с помощью которого международные организации достигают конвергенции минимальных стандартов, часто описывается исследователями как формирование «мягкого права» [11, С. 304-305].

Россия не остается в стороне от данных инициатив. В частности, с 2013 г. подготовка МСФО является обязательной для отечественных страховых компаний. По примеру ЕС и США, Департамент страхового рынка ЦБ РФ работает над выделением группы системообразующих страховых компаний, которые будут подвержены усиленному контролю над качеством активов и резервов. Более того, с 31 декабря 2014 г. планируется изменить методику расчета маржи платежеспособности отечественных страховщиков и приблизить ее к Solvency II [12]. Таким образом, требуемый капитал будет зависеть от структуры портфеля страховщика. Несмотря на то, что до полного перехода на Solvency II отечественный рынок не готов из-за ряда важнейших системных проблем на рынке, определенные элементы этого режима могут быть полезны.

На наш взгляд, в среднесрочной перспективе необходимо также рассмотреть введение в российское законодательство норм, регулирующих участие российских страхователей-подразделений зарубежных ТНК в международных программах страхования, разработанных головными офисами ТНК. В частности, следует рассмотреть законность включения в договоры страхования оговорки «О разнице в лимитах и условиях» (difference in condi- tions/difference in limits clause - DIC/DIL), которая позволяет страхователям «достраховывать» риски и лимиты, покрытие по которым не может предоставить местный рынок, за рубежом. Закрепление данной оговорки позволит российским подразделениям ТНК приобретать полноценную страховую защиту согласно глобальной политике страхования ТНК.

В целом применение международной практики страхового надзора может оказать благотворное влияние на отечественный страховой рынок, однако переход должен осуществляться с принятием во внимание особенностей российского рынка и специфики институциональной среды.

Список литературы

1. Borscheid P., Viggo Haueter N. World Insurance : The Evolution of a Global Risk Network. Oxford :Oxford University Press, 2012, xvi + 729 p.

2. ComFrame : Supervision of international insurance groups http://www.lloyds.com/the- market/operating-at-lloyds/regulation/government-policy-and-affairs/international/comframe

3. Агафонов Н.С. Формы экспансии иностранных страховщиков на российском страховом рынке: риски современности и исторический опыт // Финансы и бизнес. - 2013. - № 1. - C. 56-62.

4. IAIS Homepage http://www.iaisweb.org/

75

5. Nine big insurers face tighter regulation

http://www.ft.eom/cms/s/0/0003e51a-efbf-11e2-a237-00144feabdc0.html#axzz300VxbH9F

6. Moody’s Analytics. Risk Perspectives. Managing Insurance Risk. Vol 3, March 2014. http://www.moodysanalytics.com/~/media/Insight/Regulatory/Solvency-II/Thought- Leadership/2014/2014-07-03-Risk-Perspectives-Managing-Risk-Insurance.ashx).

7. Potential Third Countries for Equivalence under Solvency II

http ://www. williamfry. ie/publication-

article/potential_third_countries_for_equivalence_under_solvency_ii.aspx

8. Kempler C., Flamee M., Yang C., Windels P. Global perspectives on insurance today. A look at national interest versus globalisation. Hampshire : Palgrave Macmillan, 2010. 326 p.

9. Analysis of the IFRS jurisdictional profiles

http://www.ifrs.org/Use-around-the-world/Pages/Analysis-of-the-IFRS-jurisdictional-

profiles.aspx

10. South Africa market report

http://www.commercialriskeurope.com/cre/2789/297/South-Africa-market-report/

11. Burling J., Lazarus K. Research Handbook on International Insurance Law and Regula­tion. Cheltenham Glos : Edward Elgar Publishing Limited, 2011.

12. Страховщиков приблизят к Solvency II http://www.asn-news.ru/news/39952

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Сборник трудов XV Международной научно-практической конференции (Казань, 2-5 июня 2014 г.). 2014

Еще по теме УДК 368.1 РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО НАДЗОРА В УСЛОВИЯХ МЕЖДУНАРОДНОЙ ИНТЕГРАЦИИ СТРАХОВЫХ РЫНКОВ В.А. Ермакова Аспирант Санкт-Петербургского Г осударственного Экономического Университета:

  1. § 7.3 Текущее состояние и перспективы развития страхового рынка Казахстана.
  2. Глава 3. Институциональное развитие страхового рынка России
  3. УДК 368.1 ЭВОЛЮЦИЯ СТРАХОВОГО НАДЗОРА И ЕГО ПРОБЛЕМЫ Ю.С.Бугаев, к.э .н., профессор кафедры «Страховое дело» Финансового университета, Генеральный директор ООО «Страховая компания «ЭчДиАй Страхование», e-mail: stepan1446@mail.ru
  4. УДК 368.1 РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО НАДЗОРА В УСЛОВИЯХ МЕЖДУНАРОДНОЙ ИНТЕГРАЦИИ СТРАХОВЫХ РЫНКОВ В.А. Ермакова Аспирант Санкт-Петербургского Г осударственного Экономического Университета
  5. УДК 330.342.3/4 РЕГИОНАЛЬНЫЕ ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ ЭКОНОМИКИ Ш.М. Валитов, О.В. Демьянова, Казанский (Приволжский) федеральный университет, Институт экономики и финансов, e-mail: 89053185835@mail.ru
  6. УДК 33.336.368 НАЦИОНАЛЬНЫЙ СТРАХОВОЙ РЫНОК: ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ ОЖИДАНИЯ И ТЕНДЕНЦИИ О.О. Галкина, Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина, e-mail: galkina.olesya.93@mail.ru
  7. УДК 368(470.41) РАЗВИТИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ ТАТАРСТАН Е.А. Г ригорьева, Казанский (Приволжский) федеральный университет, Институт Экономики и Финансов, кафедра статистики эконометрики и естествознания, e-mail: ekaterina_kazan@mail.ru
  8. УДК 368.013 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ В УС- ЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ Е.В. Жегалова, Самарский государственный экономический университет, кафедра финансов и кредита, e-mail: zhegalova@ramler.ru
  9. УДК 368.01 ОЦЕНКА НЕОБХОДИМОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ ДЛЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ КАТАСТРОФИЧЕСКИХ РИСКОВ В РОССИИ К.С. Колесниченко, Санкт-Петербургский Государственный экономический университет, e-mail:
  10. УДК 336 ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КУРСКОЙ ОБЛАСТИ Т.С. Колмыкова, А.С. Обухова, Юго-Западный государственный университет, e-mail: t_kolmykova@mail.ru, obuhova_anna@inbox.ru
  11. УДК 368 ФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ СОВРЕМЕННОГО РОССИЙСКОГО СТРАХОВО- ГО РЫНКА Н.В. Комарова, Санкт-Петербургский государственный университет, e-mail: natalija.komarova2011@yandex.ru
  12. УДК 368 ПРЕДПОСЫЛКИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РФ А.А. Мустафина, Казанский (Приволжский) федеральный университет, Институт экономики и финансов, e-mail: alfy2506@mail.ru
  13. УДК 368 (470+571) СТРАХОВОЙ РЫНОК РОССИИ: ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ Т.В. Черевичко Саратовский государственный университет имени Н.Г. Чернышевского cherevichko@inbox.ru
  14. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КАЛИНИНГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ Т.Н. Черногузова к.э.н., доцент, Калининградский государственный технический университет, tchernoguzova@mail. ru
- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика