<<
>>

УДК 368.1 ЭВОЛЮЦИЯ СТРАХОВОГО НАДЗОРА И ЕГО ПРОБЛЕМЫ Ю.С.Бугаев, к.э .н., профессор кафедры «Страховое дело» Финансового университета, Генеральный директор ООО «Страховая компания «ЭчДиАй Страхование», e-mail: stepan1446@mail.ru

В связи со вступлением в силу в январе 2014 года изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятых в течение 2013 года, а также в связи с передачей функций страхового надзора Центральному Банку России в статье проанализирована история развития страхового надзора и регулирования, выявлены тенденции развития, обозначены проблемы дальнейшего изменения.

EVOLUTION OF INSURANCE SUPERVISION AND ITS’ ISSUES Bugaev Y.S., Ph.D.,

Financial University, Professor in insurance “HDI insurance company” LLC, General Director e-mail: stepan1446@mail.ru

Due to the entry into force in January 2014 of amendments and extensions adopted in 2013, to the Law of the Russian Federation "On organization of insurance business in Russian Federation" and in connection with the transfer of insurance su­pervision functions to the Central Bank of Russia, the article analyzes the history of development of Russian insurance supervision and regulation, shows the tendencies of development, points the problems of further changes.

Для понимания существующих тенденций развития российского страхового рынка, необходим анализ эволюции страхового регулирования и органов надзора в новой истории России по двум направлениям - надзор и законотворчество.

10 февраля 1992 года «в целях обеспечения эффективного развития страховых услуг, а также защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и государства» Указом Президента Российской Федерации № 133 «О государственном страховом надзоре Российской Федерации» был обра­зован Г осударственный страховой надзор Российской Федерации (Г ос- страхнадзор России).

Госстрахнадзор России, как входящий в систему центральных органов государственного управления Российской Федерации орган государственного управления, осуществлял государственный контроль за соблюдением требо­ваний страхового законодательства страховыми организациями и обеспе­чивающий защиту прав и законных интересов страхователей, страховщиков и государства.

Госстрахнадзор подчинялся Правительству Российской Феде­рации.

Его главная задача - обеспечение требований страхового законо­дательства всеми участниками страховых отношений в целях эффективного развития страховых услуг.

В связи с принятием Закона Российской Федерации «О страховании» (впоследствии - «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), который устанавливал цели государственного надзора за страховой деятель­ностью, и определил орган, его осуществляющий, основные функции и права этого органа. Указом Президента России от 9 апреля 1993 года № 439, в соответствии с принятым законом, Федеральная инспекция по надзору за страховой деятельностью реорганизована в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью, находившуюсяся в ведении Правительст­ва Российской Федерации.

В качестве главной задачи службы было определено обеспечение соблюдения всеми участниками страховых отношений требований законода­тельства Российской Федерации о страховании в целях эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью просуществовала до августа 1996 года, когда ее функции были переданы Министерству финансов Российской Федерации в рамках реорганизации структуры федеральных органов исполнительной власти. Указ «О структуре федеральных органов исполнительной власти» за номером 1177 был подписан президентом России 14 августа 1996 г.

До принятия Постановления Правительства РФ от 6 марта 1998 г. №173 «Об утверждении Положения о Министерстве финансов Российской Федерации» Минфин России согласно старому положению 1994 года, «в соответствии с возложенными на него задачами» принимал «участие в работе по развитию и совершенствованию страховой деятельности в стране». Утвержденное в 1998 г. положение наделило Минфин функцией лицензиро­вания деятельности страховых организаций и осуществления надзора за их деятельностью, ведения единого государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров, осущест­вления контроля за обеспечением платежеспособности страховщиков.

Летом 1998 года было утверждено Положение о Департаменте страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации (Приказ Минфина России от 13 июля 1998 г. № 124).

Департамент страхового надзора являлся структурным подразделением Министерства финансов Российской Федерации, обеспечивающим совместно с территориальными органами страхового надзора осуществление в пределах своей компетенции возложенных на Министерство функций государственного надзора за страховой деятельностью. Соответственно были установлены и права Департамента при осуществлении возложенных на него функций.

Таким образом, в рамках Минфина России было совмещено исполнение как регулирующей (создание правовых условий функционирования), так и надзорной (отслеживание исполнения страхового законодательства) функций. Это совмещение просуществовало до очередной реформы структуры федеральных органов Российской Федерации в 2004 году.

Указ Президента РФ от 09 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» определил, в частности, границы функций по контролю и надзору, под которыми теперь понимались осуществление действий по контролю и надзору за исполнением установ­ленных законодательством общеобязательных правил поведения; выдача разрешений (лицензий) на осуществление определенного вида деятельности и (или) конкретных действий юридическим лицам и гражданам; регистрация актов, документов, прав, объектов, а также издание индивидуальных правовых актов.

Среди прочих, была образована Федеральная служба страхового надзора, положение о ФССН было утверждено Постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 330.

Федеральная служба страхового надзора в неизменном виде просуществовала до принятия Указа Президента от 4 марта 2011 № 270 «О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации», который присоединил Федеральную службу страхового надзора к Федеральной службе по финан­совым рынкам и передал последней функции ФССН по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела).

Указом Президента России от 25 июля 2013 г. № 645 "Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации" ФСФР России упразднена, функции по регулированию, контролю и надзору в сфере финансового рынка (в том числе и функции надзора за страховой деятельностью) переданы Центральному банку Российской Федерации, в струк­туре которого была образована Службы Банка России по финансовым рынкам. 3 марта 2014 года в соответствии с решением Совета директоров Банка России Служба Банка России по финансовым рынкам служба упразднена, а ее полномочия по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков переданы созданным структурным подразделениям Банка России.

Контроль и надзор за страховыми организациями теперь осуществляет Департамент страхового рынка Банка России.

Параллельно развитию органов страхового надзора и регулирования проходил процесс изменения страхового законодательства. Первая версия закона, регулирующего страховую деятельность, в новой России появилась в 1992 году - 27 ноября был принят Закон Российской Федерации «О страховании» № 4015-1. (введен в действие в середине января 1993 года). В его основе лежал законопроект «О страховании», который в конце 1990 года был подготовлен Минфином и в начале 1991 года прошел рассмотрение в Верховном Совете РСФСР и был рекомендован для обсуждения в комитетах в комитетах ВС для подготовки к рассмотрению в установленном порядке.

Закон определил границы отношений, которые он регулировал, дал понятие страхования, установил определения для основных понятий в страховании, таких как: страховой риск, страховой случай, страховая сумма, страховой тариф, страховая выплата. Закон ввел определения для основных участников страховой деятельности: страховщика, страхователя, агента,

брокера. В отсутствие части второй гражданского кодекса, регулирующей в настоящее время, в частности, и правоотношения при заключении договоров страхования, были определены обязанности сторон, порядок заключения договора страхования, осуществления выплаты или отказа в выплате. Закон установил требования к обеспечению страховщиками финансовой устойчи­вости. Были определены цели, функции государственного страхового надзора, установлены требования для лицензирования страховой деятельности.

Через пять лет в закон «О страховании» были внесены первые изменения (Федеральный закон от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О страховании"). Изменилось наименование закона - с того момента и до сих пор он называется «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Из нововведений основное - требование к размеру оплаченного уставного капитала (не менее 25 тысяч минимальных размеров оплаты труда - при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, не менее 35 тысяч минимальных размеров оплаты труда - при проведении страхования жизни и иных видов страхования, не менее 50 тысяч минимальных размеров оплаты труда - при проведении исключительно перестрахования.) Страховщикам для достижения указанного размера уставного капитала было дано время до 1 января 2000 года.

Также введено положение, что страхование расположенных на терри­тории Российской Федерации имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц - резидентов Российской Федерации может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Из закона исключена глава «Договор страхования».

В ноябре 1999 года закон был дополнен положениями, регулирующими деятельность страховых организаций, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49 процентов.

Значительное изменение, фактически создание новой редакции закона, состоялось в декабре 2003 года (Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации»).

Изменения коснулись сферы, подлежащей регулированию, были разделе­ны понятия страхования и страховой деятельности (страхового дела), уточнены цели и задачи организации страхового дела, детализированы условия и порядок осуществления добровольного и обязательного страхования, уточнена класси­фикация объектов страхования.

В новой редакции перечислены участники отношений, регулируемых законом, введено понятие субъекта страхового дела, для субъектов даны определения, описаны функции, установлены требования. Уточнены опреде­ления страховых агентов и страховых брокеров, для брокеров введено лицензирование, введено понятие страхового актуария и требования к аттестации.

Упорядочены определения основных страховых терминов, введено понятие страховой премии вместо страхового взноса.

Расширены нормы о перестраховании, введено понятие страхового пула.

Важные изменения коснулись положений об обеспечении страховщиками финансовой устойчивости, увеличены и дифференцированы размеры минимальных уставных капиталов, уточнены положения о страховых резервах, введено требование о размещении средств страховых резервов на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

Значительно расширены условия, касающиеся государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела, определены его цели и составляющие. Существенно уточнены требования, предъявляемые при лицензировании, детализированы положения, касающиеся оснований для отказа в выдаче лицензии, а также срока действия, процедуры аннулирования, ограничения, приостановления и возобновления действия лицензии. Описана процедура прекращения деятельности субъекта страхового дела или его ликвидации. Для целей лицензирования введена классификация видов страхования, которые могли быть указаны в лицензии.

Для руководителей, главных бухгалтеров субъектов страхового дела и для актуариев введены квалификационные требования.

Новая редакция запретила одновременное осуществление страхования жизни и имущественного страхования.

В части требований к иностранному участию сняты ограничения для страховых организаций, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) государств - членов Европейских сообществ, являющихся сторонами Соглашения о партнерстве и сотрудничестве, учреждающего партнерство между Российской Федерацией, с одной стороны, и Европейскими сообществами и их государствами-членами, с другой стороны, от 24 июня 1994 года, или имеющие долю таких иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49 процентов.

Следующее глобальное изменение закона, произошедшее в 2013 г. было инициировано в 2011 году, изменения коснулись практически всех положений действовавшего закона.

Существенно расширен понятийный аппарат, даны определения страховым терминам и понятиям, которые использовались при проведении страховой деятельности, но не были официально закреплены, в частности перестраховочные организации включены в список участников отношений, регулируемых законом, как отдельные субъекты, описаны формы перестрахования, введены некоторые перестраховочные термины, дано определение франшизы по договору страхования; уточнены понятия, касающиеся сострахования, деятельности страховых пулов, введено понятие страховой группы, порядок расчета и распределения инвестиционного дохода.

Более прозрачными и информативными стали нормы организации надзора - определены требования к содержанию единого государственного реестра субъектов страхового дела, уточнены объекты страхования жизни, иных видов личного страхования, страхования имущества, страхования финансовых рисков, страхования гражданской ответственности, объекты страхования предпринимательских рисков, уточнено понятие "лицензия", определены виды деятельности в сфере страхового дела, на осуществление которых выдается лицензия (отдельные виды страхования в лицензии указывать не предусмотрено), определено содержание бланка лицензии, уточнен перечень документов, представляемых лицензиатом для получения лицензии, определен минимальный набор условий, которые должны содержать правила страхования, установлены требования об обязанности информировать потенциальных страхователей по отдельным вопросам, касающимся положений правил и договоров страхования;

Детализированы требования по обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности, расширены положения о передаче страхового портфеля, регламентированы учет и хранение в специализированном депозитарии ценных бумаг, принимаемых в покрытие собственных средств и резервов.

Установлены обязательные требования к внутреннему контролю и внутреннему аудиту обязательному аудиту и опубликованию годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков, введены требования к страховщику о размещении информации о себе в Интернет, порядок, сроки ее размещения и хранения;

Радикально изменены требования по страховой посреднической деятельности: уточнено понятие посреднической деятельности по страхованию и перестрахованию; определены страховые посредники (страховые агенты и страховые брокеры); определены различия в осуществляемой ими деятельности; установлено, что контроль за деятельностью страховых брокеров осуществляется органом страхового надзора, а контроль за деятельностью страхового агента - страховщиком; установлены специальные требования, направленные на исполнение брокерами обязательств, такие как: наличие банковской гарантии, договора страхования ответственности или уставного капитала.

Действующая сейчас редакция Закона учла как институциональные изменения (формирование «мегарегулятора» финансовых рынков в лице Банка России), так и весьма значимые новации в организации страховой деятельно­сти. Изменения, внесенные в закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в 2013 году в очередной раз показали тенденцию развития страхового законодательства - детализация норм, конкретизация требований, стремление к подробности, ориентация на возможность прямого применения положений закона субъектами регулирования.

Яркие тому примеры: требования к раскрытию информации страхов­щиками и брокерами, положения об учете субординированных займов при расчете нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, передача страхового портфеля, учет и хранение ценных бумаг, принимаемых для покрытия страховых резервов и собственных средств (капитала) страховщика, контроль за активами страховщика, внутренний контроль и аудит, обязательный аудит и опубликование годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщика, процедура лицензирования, требования к лицензиату, перечню документов, им представляемых, к содержанию лицензии.

Еще одна очевидная закономерность - ориентация законодательства на информационную доступность, прозрачность, открытость перед потребителем страховых услуг, разъяснение используемых в практике страхования специфических понятий.

Эти тенденции следуют общему направлению развития страхового надзора, основной целью которого должно стать обеспечение прозрачности, доступности информации потребителю, защита его прав, обеспечение перед ним взятых на себя страховыми организациями и другими участниками страховой деятельности обязательств. К этой же тенденции можно отнести передачу надзорных функций от государства Центральному Банку - переход с концентрации внимания на подчиненности государству и соблюдении формальных требований на подчиненность потребителю и соблюдение требований современного этапа развития страхового рынка.

Список литературы

1. Указ Президента Российской Федерации от 10 февраля 1992 года № 133 «О госу­дарственном страховом надзоре Российской Федерации»;

2. Указ Президента Российской Федерации от 30 июля 1992 г. N° 808 «Об утвержде­нии Положения о Г осударственном страховом надзоре Российской Федерации»;

3. Указ Президента Российской Федерации от 30 сентября 1992 г. № 1148 «О струк­туре центральных органов федеральной исполнительной власти;

4. Указ Президента Российской Федерации от 14 августа 1996 г. № 1177 «О структуре федеральных органов исполнительной власти»;

5. Указ Президента РФ от 09 марта 2004 г. № 314 «О системе и структуре федераль­ных органов исполнительной власти»;

6. Указ Президента от 4 марта 2011 № 270 «О мерах по совершенствованию государ­ственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации»;

7. Указ Президента России от 25 июля 2013 г. № 645 "Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации";

8. Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора»;

9. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации стра­хового дела в Российской Федерации»;

10. Федеральный закон от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и до­полнений в Закон Российской Федерации «О страховании»;

11. Федеральный закон от 10.12.2003 № 172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений

в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации»;

12. Федеральный закон от 07 марта 2005 г. № 12-ФЗ "О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и в ста­тью 2 Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Феде­рации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утративши­ми силу некоторых законодательных актов Российской Федерации»;

13. Федеральный закон от 22 апреля 2010 г. N° 65-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и от­дельные законодательные акты Российской Федерации»

14. Федеральный закон от 23 июля 2013 № 234-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации»;

15. Приказ Минфина России от 13 июля 1998 г. № 124 «Об утверждении Положение о Департаменте страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации».

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Сборник трудов XV Международной научно-практической конференции (Казань, 2-5 июня 2014 г.). 2014

Еще по теме УДК 368.1 ЭВОЛЮЦИЯ СТРАХОВОГО НАДЗОРА И ЕГО ПРОБЛЕМЫ Ю.С.Бугаев, к.э .н., профессор кафедры «Страховое дело» Финансового университета, Генеральный директор ООО «Страховая компания «ЭчДиАй Страхование», e-mail: stepan1446@mail.ru:

- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика