<<
>>

УДК 368.013 О СУЩНОСТИ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И.В. Калачева, Кемеровский государственный университет, e-mail: irinakalacheva@mail.ru

В статье рассмотрены подходы разных авторов к определению понятий «страхование банковских рисков», «банковское страхование». Систематизация и анализ этих понятий позволили предложить свою формулировку страхования банковских рисков, отражающую основные аспекты данного понятия.

ABOUT THE ESSENCE OF INSURANCE OF BANKING RISKS

I. V. Kalacheva,

Kemerovo State University, e-mail: irinakalacheva@mail.ru

Ткв article describes the main approaches of different authors to the definition of «insurance of banking risks», «bank insurance ». Systematization and analysis of these concepts allowed to offer the formulation of insurance of banking risks, reflect­ing the basic aspects of this concept.

Банковская деятельность как никакая другая связана с рисками, которые имеют самую разнообразную природу и причины возникновения. Однако большинство банковских рисков можно регулировать (минимизировать) с помощью страхования. Рассмотрим сущность понятия «страхование банковских рисков».

На сегодняшний день, как показало изучение работ на эту тему, нет единого мнения о сущности этого понятия.

Например, Петров Д.С. считает, что «страхование банковских рисков - это отношения, возникающие при взаимодействии банка и страховой организации в процессе страхования банком своих рисков и рисков его контрагентов». Сложно согласиться с таким определением, т.к., во-первых, не уточнено, о каких контрагентах банка идет речь (о банках-корреспондентах, поставщиках банковского оборудования или клиентах банка - его заемщиках, вкладчиках?), во-вторых, обычно контрагенты сами страхуют свои риски. И только в некоторых случаях банки выступают в качестве выгодоприобретателей, если контрагенты, являясь заемщиками, страхуют залоги по кредитам или свою жизнь.

Другой подход к данному понятию у Черногузовой Т.Н.: «страхование банковских рисков - это комплекс видов страхования, защищающих имущественные интересы банка от неожиданно наступающих событий (внешних и внутренних рисков) и негативно отражающихся на конечном результате деятельности банка».

По мнению автора, такой комплекс включает в себя следующие виды страхования:

- общее страхование (страхование от пожаров, краж, поломок, несчастных случаев и т.д.);

- страхование, учитывающее специфику банковской деятельности (страхование банковских ценностей, страхование рисков, связанное с применением пластиковых карт, страхование кредитов, страхование факторинговых операций и прочее);

- типовые правила страхования (ВСС) (страхование сейфов, банковских хранилищ, страхование ценностей при перевозке и др.);

- всеобъемлющее банковское страхование (ВВВ) (страхование незаконных или мошеннических действий сотрудников банка, утраты или повреждения ценностей, находящихся в банке, утраты наличных денег при транспортировке и пр.).

Таким образом, в данном определении (в отличие от предыдущего) внимание сосредоточено только на тех рисках, которым подвергается кредитная организация, но в перечень рисков включаются не только риски, связанные с деятельностью банка, но и риски, присущие любым экономическим субъектам. В предложенной формулировке сущность страхования банковских рисков определяется как «комплекс видов страхования», покрывающих риски, присущие кредитной организации.

В зарубежной практике под страхованием банковских рисков стандартно понимается страхование самого банка как финансового института, так называемое страхование BBB - Bankers Blanket Bond (комплексное страхование банковских рисков). В российской практике используется термин комплексное страхование банков (такая трактовка связана с неточностью перевода и может привести к некой путанице). Перечень рисков, покрываемых по полису ВВВ, выглядит следующим образом:

- хищения, совершенные сотрудниками банка в одиночку или в сговоре с другими лицами - Employee Dishonesty;

- утрата ценностей, находящихся на хранении в помещениях банка и его корреспондентов - Premises;

- утрата ценностей во время перевозки - Transit;

- подделка ценных бумаг - Forqed Securities;

- подделка платежных документов (получение мошеннических платежных поручений клиента) - Forged Cheques;

- получение фальшивой валюты - Counterfeit Currency;

- утрата (повреждение) помещений и внутреннего оборудования банка в результате кражи, ограбления и вандализма - Offices and Contents.

Если мы обратим внимание на последний пункт, то увидим, что это риски характерные не только для банка, но и для любой организации.

Несложно заметить, что все перечисленные риски представляют собой разновидности операционного риска. В результате, полис ВВВ, несмотря на его название, покрывает лишь часть банковских рисков, связанных с мошенничеством собственных сотрудников банка, а также с экономическими преступлениями, совершаемыми против банка третьими лицами. В результате, «не охваченными» страхованием остаются многочисленные риски по отдельным операциям банка, а также риски, проявление которых влияет на обеспечение устойчивого развития банка.

Очень часто «страхование банковских рисков» отождествляют с таким понятием, как «банковское страхование». К примеру, Федосов Е.А. приводит следующее определение этого термина: «банковское страхование - это страхование рисков, непосредственно связанное с деятельностью банка, обеспечивающее защиту его имущественных и финансовых интересов». Действительно, на первый взгляд, оба понятия воспринимаются как однозначные, т.к. в обоих вариантах речь идет о страховании, связанном с деятельностью банка.

Попробуем выяснить общие и отличительные признаки этих понятий.

Термин «банковское страхование» пришел из-за рубежа и базируется на иностранном аналоге «bancassurance», из которого следует, что речь идет о взаимодействии банков и страховых компаний. В современной экономической литературе нет четкого определения этого понятия. На наш взгляд, это объясняется тем, что по мере развития сотрудничества банков и страховщиков, данное понятие расширяется, «впитывая» в себя все новые аспекты такого взаимодействия.

На наш взгляд, в раскрытии понятия «страхование банковских рисков» нужно исходить из сущности самого страхования. В соответствии с российским законодательством «страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков».

Большинство банковских рисков имеют признаки страхового риска. Таким образом, можно предложить такую формулировку:

Страхование банковских рисков - это отношения по защите интересов банка при наступлении определенных страховых случаев в его деятельности за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий. В качестве страховых случаев выступают возможные вероятностные события, ведущие к потерям в стоимостном выражении, которые несет банк, или к увеличению его расходов (недополучению доходов) по сравнению с прогнозируемыми, при выполнении банковских операций. На наш взгляд, это определение подчеркивает специфику страхования рисков, присущих банковской деятельности.

Проанализировав современные научные исследования на тему «страхование банков» и «страхование банковских рисков», можно сделать вывод о том, что на сегодняшний день нет четкого разграничения этих понятий и чаще всего данные определения приводятся в качестве синонимов.

Учитывая изложенное выше, можно сказать, что страхование банковских рисков более полное понятие, когда речь идет о минимизации банковских рисков в процессе его деятельности, тогда, как страхование банков - более узкое определение, направленное на сохранение имущества самого финансового института либо дополнительную защиту от некомпетентных действий его сотрудников.

С учетом вышеизложенного целесообразно будет ввести в обращение такое понятие, как «Комплексное банковское страхование», которое будет сочетать в себе разные виды страхования. Этот вид страхования будет покрывать следующие риски:

- риск гибели имущества (имущественное страхование);

- риск физической гибели или утраты здоровья сотрудников банка при выполнении своих профессиональных обязанностей (личное страхование);

- риск нанесения вреда третьим лицам (страхование гражданской ответственности);

- предпринимательский риск (страхование предпринимательского риска).

Такой вид страхования за счет своей сложности будет покрывать все

возможные убытки и действительно может считаться комплексным.

Список литературы

1. Петров Д.С. Страхование в системе управления банковскими рисками: автореф. дисс. на соиск. учен. степ. канд. экон. наук / Д.С. Петров. М.: 2007. С. 64.

2. Черногузова Т.Н. Страхование в управлении банковскими рисками. Калининград: Издательство ФГОУ ВПО «КГТУ», 2010. С. 96.

3. Черногузова Т.Н. Страхование в управлении банковскими рисками. Калининград: Издательство ФГОУ ВПО «КГТУ», 2010. С. 165-166.

4. Федосов Е.А. Интеграционные процессы в банковском и страховом бизнесе // Банковское дело. 2011. № 6 (210). С. 30-34.

5. ФЗ N° 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г.

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Сборник трудов XV Международной научно-практической конференции (Казань, 2-5 июня 2014 г.). 2014

Еще по теме УДК 368.013 О СУЩНОСТИ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И.В. Калачева, Кемеровский государственный университет, e-mail: irinakalacheva@mail.ru:

  1. 8.3. Процедура андеррайтинга в страховании банковских рисков
  2. УДК 368.013 СТРАХОВЫЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ГЛОБАЛЬНЫМИ РИСКАМИ Л.Д. Бакланова к.э.н., доцент кафедры страхования ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова», academia@bk.ru
  3. УДК 368.8 ПРОБЛЕМА ДИФФЕРЕНЦИАЦИИ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО И ФИНАНСОВОГО РИСКА Ю.В.Кайгородцева Байкальский государственный университет экономики и права, г. Иркутск e-mail: alshera.yuliya@mail.ru
  4. УДК 336.6; 339.92 ВОПРОСЫ СТРАХОВАНИЯ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ДОРОЖНОЙ КАРТЫ В ЭНЕРГЕТИКЕ Ю.А. Анисимова, Тольяттинский государственный университет, e-mail: U.Anisimova@tltsu.ru В. Стриелковски, Карлов университет в Праге, e-mail: strielkowski@sv.cuni.cz
  5. УДК 368.8:339.9 СТРАХОВАНИЕ В ОБЛАСТИ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: СОВРЕМЕННЫЙ АСПЕКТ Г.А. Бутько, Байкальский государственный университет экономики и права, e-mail: butko-ga@isea.ru
  6. УДК 368.91 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ В РЕСПУБЛИКЕ КОМИ А.В. Головко, Филиал Санкт-Петербургского государственного экономического университета, г. Сыктывкар
  7. УДК 368.013 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РОССИИ В УС- ЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ Е.В. Жегалова, Самарский государственный экономический университет, кафедра финансов и кредита, e-mail: zhegalova@ramler.ru
  8. УДК 368.013 О СУЩНОСТИ СТРАХОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ И.В. Калачева, Кемеровский государственный университет, e-mail: irinakalacheva@mail.ru
  9. УДК 336 ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КУРСКОЙ ОБЛАСТИ Т.С. Колмыкова, А.С. Обухова, Юго-Западный государственный университет, e-mail: t_kolmykova@mail.ru, obuhova_anna@inbox.ru
  10. УДК 368.89 ПРОБЛЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ СОБСТВЕННО- СТИ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ О.Ю. Красильников, Саратовский государственный университет, e-mail: ok-russia@yandex.ru
  11. УДК 368.972 ОСОБЕННОСТИ МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В ТУРИЗМЕ Е.С. Милинчук, Саратовский государственный университет имени Н. Г. Чернышевского, e-mail: solmirina@inbox.ru
  12. УДК 368 ПРЕДПОСЫЛКИ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РФ А.А. Мустафина, Казанский (Приволжский) федеральный университет, Институт экономики и финансов, e-mail: alfy2506@mail.ru
- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика