<<
>>

УДК 368 НОВЫЕ ПРАВИЛА ПО ПЕРЕДАЧЕ СТРАХОВОГО ПОРТФЕЛЯ Ю.Н. Верещагина Нижегородского государственного университета им. Н.И. Лобачевского - национальный исследовательский университет e-mail: Lj1986@rambler.ru

При слиянии и поглощении важно учитывать процесс передачи страхового портфеля. Передачи страхового портфеля прибегают, в случаях финансовой неустойчивости и неплатежеспособности страховой компании, приостановления или отзыва лицензии, а также при банкротстве.

В соответствии с Законом «О внесении изменений в закон Российской Федерации «Об организации страхового дела Российской Федерации»« от 23.07.2013 г № 234-ФЗ устанавливает новые правила передачи страхового портфеля.

NEW RULES ON TRANSFER OF INSURANCE PORTFOLIO Y.N. Vereshchagin

Nizhny Novgorod state University. N.I. Lobachevsky - national research University e-mail: Lj1986@rambler.ru

In mergers and acquisitions is important to consider the process of transfer of insurance portfolio. Transfer of insurance portfolio resort, in cases of ^ financial in­stability and insolvency insurance company, suspension or revocation of a license, as well as in bankruptcy. In accordance with the Law «On amendments to law of the Russian Federation «On organization of insurance business in Russian Federation» from 23.07.2013 g № 234-FZ establishes new rules for the transfer of insurance portfolio.

На сегодняшний день в общемировой и российской практике сложилась ситуация, когда для обеспечения роста бизнеса и освоения новых рынков у компаний возникает необходимость в процессах слияния и поглощения. В свете «Стратегии развития страховой деятельности в РФ на период до 2020 года» российский страховой рынок не стал исключением, резко возрос уровень глобальной конкуренции, который вынуждает страховые компании (далее - СК) к изменениям.

При слиянии и поглощении важно учитывать процесс передачи страхового портфеля. Страховой портфель (далее - СПор) - это фактическое количество застрахованных объектов или действующих договоров (полисов страхования, характеризующихся определенной страховой суммой по территории, страховым агентам, определенным предприятиям).4 Передачи страхового портфеля прибегают, в первую очередь, в случаях финансовой неустойчивости и неплатежеспособности страховой компании,

приостановления или отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности, а также при банкротстве.

Передача портфеля позволяет страхователям ненадежной СК перейти к другому страховщику, не потеряв при этом страховую защиту.

На отечественном, и на мировом страховом рынке процесс передачи страхового портфеля регулируется государством. В соответствии с требованиями, установленными Основными принципами Международной ассоциации страховых надзоров, и директивами Европейского Союза процесс передачи страхового портфеля со стороны государства регулируется органом страхового надзора того или иного государства. Обусловлено это несколькими причинами:

1. Орган страхового надзора обладает информацией о каждой СК, осу­ществляющей страховую деятельность, и может оценить ее финансовое со­стояние, репутацию на страховом рынке с учетом текущей ситуации.

2. Защита прав страхователей является одной из основных функций ор­гана надзора, и за ее выполнение он несет ответственность.

В соответствии с Законом «О внесении изменений в закон Российской Федерации «Об организации страхового дела Российской Федерации»« от 23.07.2013 г № 234-ФЗ устанавливает новые правила передачи страхового портфеля. В настоящее время правила передачи СПор. различаются в зависимости от того, передается портфель по решению самого страховщика или это связано с отзывом лицензии или с процедурой банкротства. При этом

в Федеральном Законе от 27.11.1992 г № 4015/1-ФЗ «Об организации страхового дела» (далее - Закон № 4015/1-ФЗ) и в Федеральном законе от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) правила передачи существенно различаются. Различия связаны с правилами взаимодействия страховщиков и страхователей в процессе передачи портфеля. Поправки, содержащиеся в Законе № 234-ФЗ, нацелены на то, чтобы сблизить два вышеназванных закона.

Таблица 1

Сравнительная характеристика изменений нормативно-правовых актов ____________________ регулирующие передачу страхового портфеля1,2,3_______________________________________________

Сравнительная

характеристика

Закон № 4015/1 в новой редакции Закон № 4015/1 в действующе й редакции Закон о банкротстве
Получение согласия страхователей на передачу страхового портфеля. Не требуется.
Страхователь имеет право направить страховщику согласие на передачу страхового портфеля или отказ от такой передачи. Отсутствие согласия страхователя не является

препятствием для передачи

соответствующего договора страхования в составе страхового портфеля. Препятствием является только письменный отказ страхователя.

Требуется.

Письменное

согласие на

передачу

страхового

портфеля

необходимо

получить у

каждого

страхователя

застрахованн ого лица.

Не требуется.
Уведомление о передаче страхового портфеля. 1) размещается на сайте самого страховщика;

2) публикуется в печатном органе, определенном Банком России, и в двух изданиях, которые должны выходить тиражом не менее 10 тыс. экземпляров и распространяться на территории

Нет

обязанности

публиковать

уведомление.

1) включается в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве;

2) публикуется в газете «Коммерсант».

3) публикуется в периодических печатных изданиях согласно перечню, определенному страховой организацией;

4) размещается на сайте страховой организации в сети Интернет.

осуществлениядеятельности

страховщика;

3) направляется Банку России для опубликования на его сайте.

Срок для опубликования уведомления о передаче страхового портфеля. Не установлен. Нет

обязанности

публиковать

уведомление.

Не менее чем за месяц до предполагаемой даты передачи страхового портфеля.
Срок, который предоставляется для выражения отказа страхователя (выгодоприобретателя) от передачи договора страхования в составе страхового портфеля. 45 дней с даты размещения страховщиком уведомления на своем сайте. Месяц с даты

опубликования

уведомления.

Последствия отказа страхователя (выгодоприобретателя) от передачи договора страхования в составе страхового портфеля. 1) досрочное прекращение договора страхования;

2) возврат страхователю части страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал (кроме договора

страхования жизни);

3) выплата выкупной суммы по договору страхования жизни.

1) расторжение договора страхования;

2) появление у страхователей (выгодоприобретателей) права требовать от страховой организации возврата им части уплаченной страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал, либо выплаты выкупных сумм. Указанные требования подлежат включению в реестр требований кредиторов в порядке очередности, установленном ст.

184.10 Закона о банкротстве.

Последствия Страховщик, Изменения Последствия не
несоответствия правил принявший страховой условий указаны в Законе о
страхования портфель, исполняет договоров банкротстве, но есть в
страховщика, обязательства по страхования подзаконном акте,
передающего договорам должны быть регулирующем порядок
страховой портфель, и страхования, согласованы со передачи страхового
правил страхования включенным в страхователем. портфеля Исполнение
страховщика, переданный страховой договоров страхования
принимающего портфель, согласно в случае передачи их по
страховой портфель. условиям, на которых правилам Закона о
они были заключены, банкротстве также
и направляет должно осуществляться
соответствующее согласно условиям, на
уведомление об этом в которых они были
орган страхового заключены (п. 31
надзора. Порядка передачи
Помимо этого страхового портфеля
страховщик, при применении мер по
принявший страховой предупреждению
портфель, вправе банкротства страховой
согласовать организации, а также в
улучшение условий ходе процедур,
договоров применяемых в деле о
страхования со банкротстве страховой
страхователями в их организации (утв.
пользу, а также в Приказом Минфина
пользу России от 13.01.2011 №
выгодоприобретателей и застрахованных лиц и внести

соответствующие изменения в договоры страхования в

2н)).
установленном законодательством РФ
порядке.

Передавать страховой портфель можно будет не только с равнозначным возмещением, но и с дисконтом или надбавкой. Страховщики получат возможность передавать СПор. не только при условии, что стоимость передаваемых активов равна величине страховых резервов, но и с надбавкой или дисконтом (и. 5 ст. 26.1 Закона № 4015/1-ФЗ в новой редакции), рис. 1.

ПЕРЕДАЧА СТР АХОВО! О ПОРТФЕЛЯ

Рис 1. Передача страхового портфеля по новым правилам

В настоящее время только в одном случае допускается передача страховых активов, размер которых меньше сформированных страховых резервов. Это возможно по правилам Закона о банкротстве при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат. В соответствии с ч. 4 ст. 184.9 Закона о банкротстве если у страховой компании, передающей портфель, недостаточно активов или они отсутствуют, то компенсировать их может профессиональное объединение страховщиков.

Анализ законодательных норм, регулирующих процесс передачи страхового портфеля, можно сделать вывод о том, что существующая система государственного регулирования данного процесса несовершенна и содержит множество пробелов и недочетов. Закон № 234-ФЗ от 23.07.2013 г устанавливает новые правила передачи страхового портфеля и дает возможность переосмыслить данный процесс и сделать его более совершенным на сегодняшний день.

Список литературы

1. Федеральный Закон от 27.11.1992 г N° 4015/1-ФЗ «Об организации страхового дела» (ред. 28.12.2013)

2. Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротст­ве)» (ред. 12.03.2014)

3. «Стратегия развития страховой деятельности в РФ до 2020 года» утвержденная правительством РФ от 22.07.2013 № 293-р

4. С.А. Бороненкова, Т.И. Буянова Бухгалтерский учет и экономический анализ в страховых организациях - М.: ИНФРА-М, 2010 - 478

5. www.onsultant.ru - Консультант плюс

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Сборник трудов XV Международной научно-практической конференции (Казань, 2-5 июня 2014 г.). 2014

Еще по теме УДК 368 НОВЫЕ ПРАВИЛА ПО ПЕРЕДАЧЕ СТРАХОВОГО ПОРТФЕЛЯ Ю.Н. Верещагина Нижегородского государственного университета им. Н.И. Лобачевского - национальный исследовательский университет e-mail: Lj1986@rambler.ru:

- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика