<<
>>

ТАКАФУЛ - СИСТЕМА ИСЛАМСКОГО СТРАХОВАНИЯ З.И. Хафизова Pho Economiks, associate professor of Management department, Almetyevsk State oil Institute, fialka.haf@mail.ru

Такафул система социального страхования соответствующая принципам исламского права. Представлены положения системы исламского

страхования.

TAKAFUL - ISLAMIC INSURANCE SYSTEM

ZI Khafizova

Pho Economiks, associate professor of Management department, Almetyevsk State oil Institute, fialka.haf@mail.ru

Takaful social security system consistent with the principles of Islamic law.

Presented provisions of Islamic insurance.

Такафул или исламское страхование - это система, основанная на принципах взаимной помощи (таавун) и добровольных взносах (табарру), предусматривающая коллективное и добровольное распределение рисков среди участников группы. Такафул представляет собой форму страхования, удовлетворяющую принципам исламского права. В переводе с арабского языка означает «взаимное предоставление гарантии»[1, C.11].

Такафул представляет собой систему, при которой страхователи за счет собственных средств создают специальный страховой фонд для предоставления взаимной финансовой защиты от определенных неблагоприятных событий в жизни. В случае наступления указанного неблагоприятного события у кого- либо из участников, из средств фонда производиться выплата страхового возмещения. Таким образом, участники страхового фонда разделяют все риски и убытки между собой. В случае появления дефицита в фонде солидарную ответственность по его покрытию будут нести участники за счет собственных (дополнительных) средств.

Исламское страхование фактически выполняет те же функции, что и традиционное, с той лишь разницей, что оно не противоречит положениям исламского права. В целом концепция исламского страхования очень близка традиционному страхованию. Как исламское, так и традиционное страхование представляют собой инструменты, позволяющие оказывать финансовую помощь лицам, оказавшимся в затруднительном финансовом положении. Данные инструменты представляют собой современные способы снижения рисков.

Поскольку исламское страхование является не страховым продуктом, а полноценной альтернативной страховой системой, вполне допустимо, что оно может существовать и в коммерческой, и в кооперативной форме. Изначально система такафул развивалась как альтернативная система стра­хования для мусульман, но со временем система показала, что наличие в данной системе страхования принципов шариата никоим образов не препятствует тому, чтобы немусульманское население также прибегало к услугам такафул операторов. В настоящее время во всех странах, где функционирует исламское страхование, клиентами такафул организаций являются как мусульмане, так и не мусульмане. К примеру, в Малайзии, где рынок исламского страхования является наиболее развитым в мире, большая часть клиентов такафул организаций являются не мусульманами. Также продукты исламского страхования пользуются большой популярностью в Европе, в частности в Великобритании. На сегодняшний день страны Европы и Центральной Азии рассматриваются специалистами в области исламского финансирования как наиболее перспективные в плане развития системы исламского страхования.

В основе концепции исламского страхования лежат следующие основные положения:

1) в такафуле отсутствует избыточный гарар (неопределенность) - за счет того, что часть взносов, выплачиваемая каждым участником рас­сматривается в качестве дара или добровольного пожертвования и нап­равляется в специальный фонд, из которого при наступлении страхового случая предоставляется компенсация. Помимо выплаты необходимой для покрытия ущерба суммы участник может рассчитывать на доход от другой части взносов (на основе системы разделения прибыли и убытков) вне зависимости от наступления страхового случая. Оператор также, согласно условиям договора, знает свою долю в прибыли, оговариваемую заранее. Размер полученного дохода зависит исключительно от проводимых компанией операций и не представляет собой фиксированный, не зависящий от реально полученной прибыли процент;

2) уплаченные взносы, или их часть, могут использоваться только в операциях, не запрещенных шариатом.

Любая операция такафул-компании изначально может быть признана ничтожной, если в ней содержатся элементы, запрещенные исламом. В учредительных документах практически любой такафул-компании содержится положение об обязательном соответствии инвестиционной деятельности компании принципам шариата;

3) основная цель исламского страхования состоит в обеспечении гарантией рисков участников. Стороны договора исламского страхования (такафула) могут выступать как в роли тех, кто предоставляет гарантию, так и тех, кому предоставляется гарантия;

4) такафул-бизнес, как правило, основан на механизме распределения прибыли под названием «мудараба», позволяющем избегать процентных отношений, имеющих место при коммерческом страховании;

5) за деловой активностью такафул-компаний призван наблюдать шариатский наблюдательный совет, в задачи которого входит оценка новых продуктов (услуг) компании, а также проводимых ей операций с точки зрения их соответствия нормам и принципам мусульманского права;

6) все стороны договора исламского страхования должны действовать в соответствии с принципом utmost good faith (наивысшей добросовестности);

7) страхователи имеют право выдвинуть своих представителей в совет директоров такафул-компании;

8) в такафуле, в отличие от коммерческого страхования, не нарушаются условия наследования в соответствии с требованиями шариата.

Процесс внедрения исламского страхования в Российской Федерации будет достаточно сложным и трудоемким. Исламское страхование существенно отличается от традиционного, в том числе в принципах инвестирования, предоставления гарантий и управления. В связи с этим, необходимо рассмотреть законодательные рамки деятельности исламского страхования:

- условия лицензирования такафул операторов, и других профессиональ­ных участников такафул рынка;

- формирование институциональной инфраструктуры такафул индустрии;

- требования к инвестированию активов, в том числе собственных средств и такафул фонда, диверсификация активов;

- создание консультационного совета по шариату;

- определение принципов корпоративного управления и требований к системе управления рисками;

- благоприятные налоговые условия для такафул операций.

Представители компании говорят о социальной значимости проекта, а

эксперты считают, что он будет коммерчески выгодным на фоне роста числа мусульман в России. В Духовном управлении мусульман РТ, впрочем, считают, что основная часть мусульман не считает необходимым для себя регламентировать по шариату коммерческую сферу. На заключительном форуме международного экономического саммита России и стран ОИС KazanSummit 2013 3 ноября Агентство инвестиционного развития РТ (АИР) и немецкая страховая компания «Allianz Жизнь» подписали соглашение о запуске в Татарстане исламского страхования - такафул. Как рассказала на форуме заместитель генерального директора СК «Allianz Жизнь» в России Ольга Степанова, компания рассчитывает запустить проект уже в конце этого года[2].

Учреждение такафул-компании в РТ желательно по следующим причинам:

1) исламское страхование, в отличие от коммерческого, полностью соответствует требованиям шариата. Потенциальными клиентами такафул- компании в РТ могут быть более 2012,6 (53,2 %) тыс. этнических мусульман, проживающих на территории нашей республики;

2) многие торговые и финансовые партнеры России на Ближнем Востоке не спешат инвестировать деньги в различные взаимовыгодные проекты, опасаясь нестабильности экономической ситуации и недобросовестности российских коллег. При таком положении дел уместно учредить такафул- компанию, которая обеспечивала бы гарантией риски мусульманских инвесторов; Ислам требует от верующих следовать положениям Корана и сунны не только при исполнении религиозных обрядов, но и в мирской жизни. Так, например, запрет рибы (ростовщичества) неоднократно встречается в Коране и сунне Пророка. В связи с этим, поведение мусульман при совершении торговых, финансовых и иных сделок должно полностью соответствовать требованиям шариата, поскольку невыполнение запретов, налагаемых Аллахом, является признаком неверия. Даже если инвесторы будут из тех стран, где исламское страхование не получило еще широкого распространения, они с большей охотой обратятся к услугам своих единоверцев - при условии наличия у тех доброго имени и финансовой надежности;

3) страховой рынок нуждается в развитии конкуренции. Договоры, предлагаемые такафул-компаниями, помогут внести разнообразие на отечественный рынок страховых услуг, тем самым способствуя развитию страхования в России;

4) такафул-компании, помимо всего прочего, будут стремиться инвестировать свои средства в объекты, имеющие отношение к исламу и мусульманам, что не может не отразиться на увеличении благосостояния членов мусульманской общины, составляющей значительную часть населения республики.

Кроме подбора квалифицированного персонала, разбирающегося в технических вопросах ведения исламского страхового бизнеса, такафул- компании придется уделить много внимания подготовке страховых агентов. Именно от них во многом зависит успех такафула в России. Не обойдется и без помощи духовенства. В России мусульмане крайне мало знают о своей религии, а также о том, что законно, а что запрещено с точки зрения шариата. Поэтому, если духовные лица в общении с верующими будут подчеркивать, что исламское страхование в отличие от традиционного, однозначно соответствует положениям ислама, это будет способствовать пониманию и популярности такафул-бизнеса среди мусульманского населения.

Деятельности такафул-операторов в немусульманской среде сопутствуют как положительные, так и отрицательные моменты. Последние связаны с обывательским недоверчивым отношением рядового российского немусульманина к исламу и всему, что якобы имеет к нему отношение, - особенно на фоне таких событий, как война в Чечне и рост экстремизма в мире под исламскими лозунгами. Однако если агентами будет проведена соответствующая работа, и немусульманское население узнает о выгодах и преимуществах исламского страхования, не исключено, что такафул будет пользоваться успехом и среди представителей других религий.

Чтобы помочь верующим реализовать себя в современной экономике необходимо не придумывать новые механизмы, а использовать уже существующие, хорошо зарекомендовавшие себя в других странах мира.

Концепция исламского страхования (такафула) не только не

противоречит, но и соответствует представлениям представителей различных конфессий об этичном экономическом поведении. Не случайно клиентами многих исламских страховых компаний в мире являются немусульмане.

Список литературы

1. БЕККИН Р.И. Исламское страхование (такафул): учебное пособие/Р.И. Беккин. Казань: Казан.у-т, 2012. С. 11.

2. http://www.insur-info.ru/press/89944/

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. СОЦИАЛЬНАЯ РОЛЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ РОССИИ Сборник трудов XV Международной научно-практической конференции (Казань, 2-5 июня 2014 г.). 2014

Еще по теме ТАКАФУЛ - СИСТЕМА ИСЛАМСКОГО СТРАХОВАНИЯ З.И. Хафизова Pho Economiks, associate professor of Management department, Almetyevsk State oil Institute, fialka.haf@mail.ru:

  1. Цели и структура системы федерального страхования депозитов
  2. ИСЛАМСКОЕ СТРАХОВАНИЕ (ТАКАФУЛ) И ВОЗМОЖНОСТИ ЕГО РАСПРОСТРАНЕНИЯ В МУСУЛЬМАНСКИХ И НЕМУСУЛЬМАНСКИХ СТРАНАХ
  3. ПРОБЛЕМЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ В УКРАИНЕ
  4. УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСВЕННОСТИ ЗА АВАРИИ НА ОБЪЕКТАХ ПОВЫШЕННОЙ ОПАСНОСТИ
  5. РЕГИОНАЛЬНЫЕ МЕХАНИЗМЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ И АНАЛИЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СТРАХОВЩИКОВ В СИСТЕМЕ СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ
  6. Глава 2.7. СИСТЕМА СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ И ПРОБЛЕМЫ ЕЕ РЕФОРМИРОВАНИЯ
  7. Этапы формирования системы пенсионного страхования в РФ
  8. § 31. Пенсионная система и страхование Особенности пенсионной системы РФ
  9. УДК 368 ВОПРОСЫ НАДЗОРА В ИСЛАМСКОМ СТРАХОВАНИИ В.И. Вагизова, А.С. Игонина Казанский (Приволжский) федеральный университет, angml@yandex.ru
  10. ТАКАФУЛ - СИСТЕМА ИСЛАМСКОГО СТРАХОВАНИЯ З.И. Хафизова Pho Economiks, associate professor of Management department, Almetyevsk State oil Institute, fialka.haf@mail.ru
  11. УДК 368 ИСЛАМСКОЕ СТРАХОВАНИЕ НА СТРАХОВОМ РЫНКЕ РОССИИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ С.П. Фукина Институт экономики, управления и права (г.Казань) svetlanapf@yandex.ru
  12. УДК 368.041 НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ДОБРОВОЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ ЗАМЕДЛЕНИЯ ТЕМПОВ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РОСТА О.С. Ляховненко, Санкт-Петербургский государственный экономический университет (СПбГЭУ), e-mail: olga. lyakhovnenko@gmail .com
  13. УДК 368.171 ПРОБЛЕМА СОЗДАНИЯ СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА ОТ СТИХИЙНЫХ БЕДСТВИЙ Н.А. Феоктистова Хабаровская государственная академия экономики и права nady_feo@mail. ru
  14. УДК 368.1 СТРАХОВАНИЕ В СИСТЕМЕ ФИНАНСОВЫХ ОТНОШЕНИЙ Колодина Н.Ф., Макарычева Ю.А.. Касаткина Ю.В. Оренбургский Г осударственный Институт Менеджмента, kasat.11 @mail.ru.
  15. УДК 339.7 НОВАЦИИ СИСТЕМЫ ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ: ВЛИЯНИЕ НА РОССИЙСКУЮ ЭКОНОМИКУ Ю.В. Семернина Cаратовскийсоциально-экономический институт ФГБОУ ВПО «Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова» у sememina@yandex.ru
  16. ПРЕИМУЩЕСТВА СИСТЕМЫ МИКРО СТРАХОВАНИЯ И НЕОБХОДИМОСТЬ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ НА ОТЕЧЕСТВЕННОМ РЫНКЕ СТРАХОВЫХ УСЛУГ Е. В. Сухоруко Херсонский национальный технический университет, Украина E-mail: al01@i.ua
  17. ОСОБЕННОСТИ ТРАНСФОРМАЦИИ СИСТЕМЫ ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ В СОВРЕМЕННОЙ УКРАИНЕ И. А. Карпухно Донецкий национальный университет, Украина Email: karpuhno_i@mail.ru
  18. ДЕМОГРАФИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ ПЕНСИОННОГО СТРАХОВАНИЯ В РЕГИОНЕ С. С. Михайлова Восточно-Сибирский государственный университет технологий и управления, Улан-Удэ, Россия E-mail: ssmihailova@rambler.ru
- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика