<<
>>

РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СТАБИЛИЗАЦИИ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ Данилевская Елена Евгеньевна, канд. экон. наук, доц. каф. финансов и кредита ФГОУ ВПО «Костромской государственный технологический университет», 156000, г. Кострома, ул. Дзержинского, 17 Электронная почта: elenadanilev@yandex.ru

Во всем мире страхование является важнейшей частью экономики. Развитие страховых отношений способствует стабилизации деятельности коммерческих предприятий и организаций. В данной статье раскрывается необходимость построения системы взаимоотношений между государственными структурами, бизнесом и страховыми компаниями в целях укрепления экономики региона.

К сожалению, на сегодняшний день страхование рассматривается довольно узко, как правило, лишь как способ компенсации полученного ущерба. Но, рассматривая функции страхования, следует говорить о том, что это основной инструмент, который можно и необходимо использовать для укрепления как региональной экономики, так и страны в целом.

© Данилевская Е.Е., 2011

В развитии страховых отношений заинтересован широкий круг лиц, прежде всего - государство, которое может являться как прямым участником страховых операций и выступать в роли страховщика (Фонд социального страхования, Пенсионный фонд, Агентство по страхованию вкладов) или страхователя, так и быть косвенно заинтересованным лицом. Причем перечень косвенных государственных интересов намного шире. Во-первых, обеспечивая качественный уровень защиты, страховые компании поддерживают как социальную (страхование интересов физических лиц), так и экономическую (страхование интересов юридических лиц) стабильность, а следовательно, и устойчивое развитие рыночных отношений. Во-вторых, нормально функционирующие

хозяйствующие субъекты, в том числе и страховые компании, обеспечивают постоянные доходы в бюджеты разных уровней в виде налогов и сборов. В-третьих, нельзя не затронуть и такой важнейший аспект деятельности страховых компаний, как размещение страховых резервов. Страховщики располагают большим объемом инвестиционных ресурсов, которые формируются за счет полученных страховых взносов и направляются в качестве инвестиций в различные сферы экономики.

Остановимся и на такой немаловажной проблеме, как наполняемость бюджетов. Данному вопросу в последнее время уделяется значительное внимание. Как известно, основным источником формирования доходной части бюджета являются налоговые платежи, прежде всего, юридических лиц. Кроме того, в последние несколько лет на уровне правительства РФ и регионов разрабатываются различные программы поддержки малого и среднего бизнеса, развитие которого предполагает увеличение налоговых доходов и занятости населения. Но объем уплачиваемых налогов и сборов зависит от успешности функционирования предприятий и организаций и их финансовой устойчивости. При этом необходимо учитывать, что любая коммерческая организация принимает решение работать в регионе, имеющем наиболее привлекательную правовую, экономическую, в том числе инвестиционную, и социальную среду. Тогда встает проблема формирования механизма, обеспечивающего нормальное функционирование хозяйствующих субъектов.

Как было сказано выше, государство заинтересовано в развитии и укреплении бизнеса, и в настоящее время разрабатывается и реализуется ряд программ, направленных на поддержку различных сфер коммерческой деятельности. Одним из наиболее действенных механизмов

государственной помощи предпринимательству является предоставление финансовой поддержки, которая осуществляется, как правило, в виде субсидий на открытие предпринимательской деятельности, частичное кредитование или предоставление государственных гарантий (поручительства) при кредитовании хозяйствующих субъектов

коммерческими банками. И практически не рассматриваются вопросы защиты предпринимательства от действия других факторов - рыночной конъюнктуры, последствия стихийных бедствий, аварий и пр. Данную защиту обеспечивает страхование. Причем, следует отметить, что сами предприниматели не учитывают полный комплект рисков. К тому же под влиянием финансового кризиса коммерческие организации для сокращения расходов в первую очередь стали экономить на уплате страховых взносов, но ведь никто не отменял чрезвычайные ситуации.

В процессе своего функционирования предприятия, особенно производственные, сталкиваются с рядом проблем различного характера:

1. проблемы привлечения и сохранения кадров;

2. потеря, порча, гибель или повреждение имущества;

3. неполучение ожидаемого уровня прибыли.

В настоящее время рынок страховых услуг представлен тремя основными видами страхования: личное страхование, страхование имущества и страхование гражданской ответственности. Каждый вид имеет свои особенности, но выполняют одну функцию - защиту интересов страхователя. Рассмотрим каждый из видов страхования с точки зрения защиты интересов юридического лица - предприятия.

Добровольное личное страхование актуально и в настоящее время. Разные виды услуг по защите жизни и здоровья позволили бы предприятиям как обеспечить социальную защиту своих работников, так и привлечь и сохранить кадры. Ни для кого не секрет, что для каждого производственного предприятия особую проблему представляет обеспечение рабочими кадрами. Непривлекательность рабочих специальностей заключается в тяжелом физическом труде и достаточно низком уровне заработной платы. Но, предоставляя работникам

дополнительные гарантии в виде добровольного страхования - медицинского, пенсионного и пр., работодатель повышает

заинтересованность людей в работе, что позволит сократить текучесть кадров и привлечь квалифицированных специалистов. В некоторых случаях дополнительные социальные гарантии могут иметь решающее значение при выборе и сохранении места работы.

Особое место в системе страхования занимает страхование имущества предприятий и организаций. Потери от порчи, гибели или повреждения имущества могут быть весьма существенными. В качестве причин потерь рассматриваются пожары, противоправные действия третьих лиц, стихийные бедствия, просадки грунта, аварии отопительных канализационных, водопроводных систем и пр. Восстановить имущество за счет собственных средств достаточно тяжело, а иногда, в случае большого ущерба, невозможно.

Тогда страховые выплаты приносят неоценимый вклад в нормализацию деятельности хозяйствующего субъекта.

Аварии, стихийные бедствия и катастрофы влекут за собой не только потери имущества, но и потерю прибыли вследствие простоя предприятия. В этом случае речь идет о страховании предпринимательских рисков. Цель данного вида страхования - защита коммерческой деятельности страхователя и ее конечных результатов. В качестве страховых событий рассматривается срыв коммерческой деятельности (неполучение прибыли) в результате:

- стихийных бедствий, аварий и других аналогичных событий;

- нарушения контрактов со стороны партнеров предпринимателя.

Практически страхование предпринимательских рисков

предотвращает риск наступления банкротства для коммерческих предприятий и организаций, тем самым предупреждая эффект «домино», когда финансовые затруднения одного хозяйствующего субъекта по цепочке «тянут» за собой возникновение проблем у его контрагентов.

Таким образом, в условиях рынка страхование становится не только способом возмещения убытков, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономических условий, а также способом сокращения бюджетных рисков за счет сохранения финансовой устойчивости предприятий-налогоплательщиков. Особенно это актуально для тех местных бюджетов, для которых основную доходную часть формирует градообразующее предприятие - срыв его деятельности влечет возникновение дефицита бюджета.

На основании этого региональные программы должны включать возможности расширения страхования как способа сохранения и поддержки бизнеса, успешная деятельность которых будет способствовать и занятости населения, а следовательно, стабилизации социальной сферы, увеличению объема налогов - пополняемости доходной части бюджета. В частности, при предоставлении государственной финансовой помощи программы предусматривают выполнение предпринимателями определенных критериев. В качестве одного из критериев можно указать наличие договора страхования работников, имущества, ответственности или предпринимательских рисков. А, кроме того, в качестве финансовой поддержки можно предусмотреть компенсацию расходов на страхование хозяйствующими субъектами.

Но, несмотря на положительные моменты, следует выделить и проблемы. Первая проблема касается платежеспособности предприятий, ведь заключая договоры страхования, требуется оплатить страховые взносы. В соответствии с главой 25 Налогового Кодекса (ст. 255, ст. 263) расходы по обязательным и добровольным видам страхования имущества и личному страхованию включаются в состав прочих расходов в размере фактических затрат (по личному страхованию имеются определенные ограничения). На основании этого предприятие, затрачивая средства на страхование, обеспечивает защиту своих интересов и экономит на налогообложении. Но, как показывает практика, добровольное страхование остается достаточно дорогим для большинства предпринимателей, особенно малого и среднего бизнеса. Кроме того, многие страхователи как настоящие, так и потенциальные говорят о том, что даже при такой дороговизне российские страховые компании не дают соответствующий комплекс защиты в отличие от зарубежного опыта страхования.

Вторая проблема касается деятельности страховых компаний. Заключается она в том, что в российских условиях рынка страховщики больше внимания уделяют личному страхованию и страхованию имущества, не стремясь заключать договоры страхования предпринимательских рисков. Это связано с тем, что экономические условия до настоящего времени недостаточно стабильны. Наряду с «белой» бухгалтерией практически на всех предприятиях существует и «черная». Как результат - не существует достоверных статистических данных о сроках окупаемости инвестиций и результатах работы хозяйствующих субъектов. Поэтому определить степень рискованности той или иной коммерческой деятельности очень трудно. Исходя из этого, для страховщиков страхование предпринимательских рисков является самым сложным, они вынуждены завышать тарифы в целях сохранения своей финансовой устойчивости. В свою очередь дороговизна страховой защиты отпугивает потенциальных клиентов. Кроме того, при заключении договоров страхования страхователь должен иметь все патенты и разрешения на данную деятельность и предоставить как можно более полную информацию о своей работе, ожидаемых от нее доходах и связанных с ней расходах, обо всех заключенных контрактах и возможности их исполнения, а также обо всех обстоятельствах, которые влияют или могут повлиять в дальнейшем на коммерческую деятельность. При этом сама страховая компания должна постоянно следить за ситуацией на рынке и собирать данные о функционировании аналогичных предприятий с целью более четкого определения степени риска. Таким образом, заключение договоров страхования предпринимательских рисков - достаточно серьезная и ответственная работа, которая требует индивидуальной оценки каждого страхователя и особенностей его коммерческой деятельности.

Одной из основных характеристик сегодняшнего состояния отечественного страхового рынка является его неразвитость на региональном уровне. Отчасти это вызвано и тем, что вопросам страхования не уделяется достаточного внимания. Несмотря на некоторые попытки правительства совершенствовать систему страхования, проблему необходимо рассматривать в целом, а не разработкой и принятием единовременных мер. Сейчас недостаточно четко разработан механизм участия государства в страховании как с точки зрения вопросов регулирования деятельности страховых компаний, так и взаимодействия государственных органов управления и участников страховых отношений. Особенно остро данные проблемы проявляются в регионах. В частности, это объясняется и тем, что основная часть страховых компаний, как правило, формировалась в крупных промышленно-развитых городах, а затем продолжала свою работу в регионах. И к настоящему времени региональные страховые рынки представлены страховщиками, зарегистрированными в Москве, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге и пр. крупных городах.

По данным рейтинговых агентств, в частности «РА Эксперт», Костромская область по финансовой устойчивости имеет уровень С - низкая надежность с нейтральной динамикой, по инвестиционному климату - незначительный потенциал с умеренным уровнем риска, по кредитоспособности - уровень В+ - удовлетворительный уровень надежности [6]. Таким образом, область нельзя отнести к депрессивным регионам, но и нельзя говорить о хорошем имидже. В свою очередь уровень социально-экономического состояния региона оказывает влияние и на страховой рынок. В частности, исследования показали, что потребность в страховых услугах есть. Основные характеристики страхового рынка Костромской области состоят в следующем:

- концентрация страхового рынка по собираемым премиям заметно растет, несмотря на финансовый кризис 2008 г. и его последствия;

- происходит сокращение численности страховых компаний, оперирующих в регионе, что свидетельствует о том, что кризисные явление в страховании пока не преодолены, несмотря на рост собираемых премий;

- высокий удельный вес обязательного страхования (порядка 85%) в общей продуктовой структуре;

- ведущими страховыми организациями являются СК «Росгосстрах», ОАО «Военно-страховая компания», ООО «Страховая компания «Согласие»;

- незаинтересованность местных органов власти в развитии страховых услуг;

- негативная ситуация на кадровом рынке, связанная с нехваткой специалистов, обладающих достаточными знаниями и навыками;

- невысокий уровень осведомленности по вопросам страхования;

- неразвитая страховая культура населения.

Текущее состояние системы страхования в Костромской области связано не только с низким уровнем заинтересованности потенциальных страхователей, но и с их финансовыми возможностями, а также социально­экономическим развитием региона. Данные свидетельствуют о необходимости качественного повышения роли страхования в социально­экономической системе региона.

Все вышесказанное говорит о необходимости развития страховых отношений. Рассмотренные виды страхования практически касаются всех видов интересов хозяйствующих субъектов - построения трудовых отношений, сохранности имущества и его обновления, защиты самой коммерческой деятельности. Заключая договоры страхования, предприятия и организации принимают защитные меры своего непрерывного функционирования.

Нужно отметить тот факт, что, во-первых, интересы страхователей имеют приоритетное значение, поскольку они являются главным источником существования и развития страхового бизнеса тем не менее кроме соблюдения интересов страхователей, страхование должно обеспечивать необходимый уровень общественной полезности для региона. Во-вторых, государство может и должно создать оптимальные условия для развития региональных страховых рынков, хорошо отлаженный механизм государственного регулирования страховых операций будет способствовать устойчивому развитию страхования и экономики в целом.

Необходима разработка региональных программ развития страхования во всех субъектах Федерации, непосредственно связанных с интересами страховой защиты конкретных территорий и корреспондирующих с общероссийской стратегией развития страхового рынка, отраженной в основных законах, нормативно-правовых документах, «Концепции развития страхования в Российской Федерации» и других документах.

1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995). Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (принят ГД ФС РФ 16.07.1998). Доступ из справ.-правовой системы «Консультант Плюс».

3. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 29.11.2007) «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Доступ из справ.- правовой системы «Консультант Плюс».

4. Российские страховые компании. URL:

http://www.gofin.ru/insurance/section_3664.

5. Алехина Е. С. Система государственного регулирования региональных страховых рынков в РФ. URL: http:/www.conf.bstu.ru/conf/.

6. Динамика рынка по поступлениям и выплатам в регионах за 2008 - 2010 гг. URL: http://www.insur-info.ru/statistics/.

7. Рейтинг регионов России. 2009. URL:

http://www.inesnet.ru/ratings/rating-reg-2009/

INSURANCE ROLE IN STABILIZATION OF REGIONAL ECONOMY

E.E. Danilevskaya

All over the world insurance is the major part of economy. Development of insurance relations promotes stabilisation of activity of the commercial enterprises and the organisations. In given article necessity of construction of system of mutual relations between the state structures, business and the insurance companies with a view of strengthening of economy of region reveals.

<< | >>
Источник: Коллектив авторов. ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ ГОСУДАРСТВА И СТРАХОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ Материалы Международного страхового форума (8-9 июня 2011 г., Пермь). 2011

Еще по теме РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СТАБИЛИЗАЦИИ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ Данилевская Елена Евгеньевна, канд. экон. наук, доц. каф. финансов и кредита ФГОУ ВПО «Костромской государственный технологический университет», 156000, г. Кострома, ул. Дзержинского, 17 Электронная почта: elenadanilev@yandex.ru:

  1. РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ В СТАБИЛИЗАЦИИ РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ Данилевская Елена Евгеньевна, канд. экон. наук, доц. каф. финансов и кредита ФГОУ ВПО «Костромской государственный технологический университет», 156000, г. Кострома, ул. Дзержинского, 17 Электронная почта: elenadanilev@yandex.ru
- Регулирование и развитие инновационной деятельности - Антикризисное управление - Аудит - Банковское дело - Бизнес-курс MBA - Биржевая торговля - Бухгалтерский и финансовый учет - Бухучет в отраслях экономики - Бюджетная система - Государственное регулирование экономики - Государственные и муниципальные финансы - Инновации - Институциональная экономика - Информационные системы в экономике - Исследования в экономике - История экономики - Коммерческая деятельность предприятия - Лизинг - Логистика - Макроэкономика - Международная экономика - Микроэкономика - Мировая экономика - Налоги - Оценка и оценочная деятельность - Планирование и контроль на предприятии - Прогнозирование социально-экономических процессов - Региональная экономика - Сетевая экономика - Статистика - Страхование - Транспортное право - Управление затратами - Управление финасами - Финансовый анализ - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит - Экономика в отрасли - Экономика общественного сектора - Экономика отраслевых рынков - Экономика предприятия - Экономика природопользования - Экономика труда - Экономическая теория - Экономический анализ -
Яндекс.Метрика